银行合规风险管理警示与防范

随着经济实力不断增长、国际地位不断提升，中国正逐步成为引领世界经济金融复苏的主要动力之一，同时也对中国金融机构的金融风险管理水平，提出了更高的要求。而银行的本质又是经营风险的企业，是对风险的承担和管理，如何在有效经营风险和最小化降低风险中取得动态平衡成为银行业的重中之重。 本次课程力图在阐述金融风险管理理念的同时，与管理实践相融合，通过描述近年来国内外风险损失案例，对广大金融从业者起到预警作用，同时加深对金融风险管理的理解，提高金融从业者的风险管理意识，并能基本掌握相关风险管理的方法。 传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险，合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险与银行三大风险既有不同之处，又有紧密联系。其不同之处是：合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性比较大。其联系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。所以，对合规风险一定要格外重视，这也是为什么本次课程的主题为《银行风险合规警示教育》，以合规风险为基础来贯穿整个风险管理。

● 从风险全局层面，了解金融体系主要风险； ● 以实际案例为基础，深度解析合规风险的管控点； ● 了解监管层面对非合规操作的处罚措施； ● 从银行内部控制出发，初步掌握风险管理的管理方法； ● 熟悉了解国际风险管理相关监管法规。

第一讲：风险全局层面——金融体系主要风险解析 一、风险管理的价值 1. 风险管理的价值 案例：从明星到魔鬼：瑞银因一人巨亏23亿美元 案例：海南发展银行风险管理案例 案例：成也萧何，败也萧何：中航油风险管理案例 二、金融体系四大风险概览 1. 市场风险概念、内涵、分类及特征 1）利率风险、汇率风险、商品风险和股票风险 2）市场风险的优势：易于计量和建模. 市场风险案例：《东南亚金融危机》 2. 信用风险概念、内涵、分类及特征 1）信用风险就是违约风险 2）信用风险包括违约风险、信用转移风险、交易对手风险和可归因于信用风险的结算风险 3）特点：非正态、信息不对称和非系统性风险 信用风险案例：多米诺骨牌效应 3. 操作风险概念、内涵、分类及特征 1）操作风险仅仅为下侧风险，并不能因承担该风险而给商业银行带来潜在盈利 2）分类：频次、损失程度和发生原因 3）操作风险的特征：内生性、多样性、人为性和非对称性 操作风险案例：《肥手指综合症》 4. 流动性风险概念及分类 1）流动性黑洞 2）资产流动性风险和融资流动性风险 3）流动性风险？挤兑事件 流动性风险案例：广东国际信托投资公司（非银行金融机构破产一案）： 5. 其他风险介绍：声誉风险/战略风险/法律风险/主权风险等 声誉风险案例：《现代版银行抢劫案》 第二讲：风险基础层面——合规风险预警及管控 一、合规风险的范畴意义 1. 风险管控的层阶：合规风险—内部控制—全面风险管理 2. 合规管理的本质 3. 合规管理的终极版—coso框架 二、合规经营与风险管理 1. 合规经营之员工操作风险及防控 案例1：银行员工非法吸收公众存款/柜员失误 案例2：某某国有商业银行为追款冻结账户 案例3：广发银行票据风险事件 2. 合规经营之产品销售风险及把控 案例1：银行员工的“飞单”销售行为 案例2：广西2亿元虚假报表骗贷案 案例3：信用社假造死亡名单核销贷款 3. 合规经营之银行商业贿赂警示 案例：内外联手骗信贷 4. 合规经营的防控与管理 第三讲：风险监管层面——罚款问责黑灰名单 一、《银行业金融机构从业人员职业行为指引》要点解读 1. 从业人员职业行为 2. 关键岗位从业人员职业行为 二、银监会严打银行违规的相应措施 1. 罚款+问责 2. 银行从业人员黑名单和灰名单 案例：《上海银行业从业人员处罚信息系统》 第四讲：风险管理主要方法——内部控制 一、内部控制 1. 内部控制的概念 2. 内部控制的具体做法 1）内部控制风险体系 2）三层内审机制 案例：中国银行/美国银行的内部控制实践 二、风险损失估计 1. 潜在损失估计 2. 压力测试 案例：阿根廷债务危机 三、风险准备金计提 1. 风险准备金的定义 2. 风险准备金的规定 3. 风险准备金计提的意义 四、资本计提及配置 1. 资本充足率与资本 2. 资本充足率与风险加权资产 五、风险调整绩效配置 1. 经济资本及风险调整后绩效度量 2. 风险调整后资本收益率 案例：包子铺的故事 第五讲：延伸内容—国际相关监管法规介绍 一、巴塞尔协议体系概览 1. 巴塞尔协议之前的银行资本监管 2. 巴塞尔委员会历史沿革 3. 巴塞尔协议Ⅰ——资本充足率 4. 巴塞尔协议Ⅱ——提出三大支柱 5. 巴塞尔协议Ⅲ——提高各资本要求底线以抵御金融危机